德恩精工IPO過會 今年獲批第24單投行花落國海證券

  中國經濟網北京4月26日訊 昨日,證監會第十八屆發行審核委員會2019年第26次發審委會議召開,四川德恩精工科技股份有限公司(簡稱“德恩精工”)首發獲通過。這是今年過會的是24家企業。

  德恩精工自成立以來一直從事皮帶輪、錐套、同步帶輪、脹套、鏈輪、減速機、聯軸器、齒輪、法蘭、工業皮帶、聚氨酯同步帶等機械傳動零部件及其配套產品的研發、設計、生產和銷售。同時,也根據客戶需求提供定制化的機械零部件。

  德恩精工擬在深交所創業板上市,本次擬公開發行股票不超過3667萬股,保薦機構是國海證券,保薦代表人是吳曉明、尹國平。德恩精工募集資金總額扣除發行費用后全部用于以下項目:屏山精密機械傳動零部件智能制造基地項目、德恩精工智能制造技術改造項目、德恩精工研發中心建設項目,擬用募集資金投入金額合計4.26億元。

  發審委會議對德恩精工提出詢問的主要問題:

  1、2015年1月,中益機械轉讓全部持有的發行人股份。請發行人代表說明:(1)中益機械轉讓全部股權的背景、原因、定價公允性,是否存在利益輸送情形及代持行為,是否存在潛在糾紛;(2)中益機械與發行人屬于同一行業,發行人技術、資產、客戶等是否來自中益機械及王以南;(3)報告期內發行人與中益機械轉讓后是否存在采購、銷售、資金往來情況,是否存在為發行人承擔成本費用的情況,是否存在利益輸送等。請保薦代表人說明核查依據、過程并明確發表核查意見。

  2、報告期內,發行人營業收入穩步增長,境外銷售占比在50%以上,且以ODM為主。請發行人代表:(1)說明報告期發行人營業收入穩步增長的原因,2017及2018年收入利潤增長幅度不一致的原因及合理性;(2)結合收入、成本及毛利變化情況,說明中美貿易摩擦對發行人經營及財務狀況的影響;(3)說明美國TBW公司提出“雙反”調查的原因,在雙方互為競爭對手的情況下,報告期內發行人向美國TBW公司銷售額逐年增加的商業合理性;(4)說明發行人的技術是否來源或依賴于主要ODM客戶,是否存在糾紛,發行人的產學研合作項目由各方共享的具體約定及糾紛處理機制;(5)說明境外收入和海關報關數據、出口退稅數據及信用保險數據等是否存在差異及原因。請保薦代表人說明核查依據、過程并明確發表核查意見。

  3、公司主要采用廢鐵、廢鋼、鐵屑作為原材料,報告期內發行人向前十大供應商采購相對集中。請發行人代表說明:(1)供應商在報告期內變動較大的原因及合理性;(2)恒興工貿廢鋼供應能力的合理性,恒興工貿是否與發行人及其股東、中益機械及其股東之間存在關聯關系;(3)報告期發行人原材料采購價格與市場價格是否存在差異,同類材料不同供應商之間采購價格存在差異的原因及合理性;(4)發行人與主要供應商的業務由來及合作情況,主要供應商與發行人是否存在關聯關系。請保薦代表人說明核查依據、過程并明確發表核查意見。

  4、報告期內,發行人主營業務綜合毛利率維持相對較高水平。請發行人代表:(1)結合產品類型、功能特點、定價策略、客戶群體等情況,說明報告期內發行人毛利率變動的原因;(2)分析美元及歐元匯率波動對發行人毛利率的影響;(3)說明同類產品在不同銷售模式下的毛利率差異及原因,以及同種銷售模式下境內外毛利率差異及合理性。請保薦代表人說明核查依據、過程并明確發表核查意見。

  5、2015年4月,員工對發行人增資。請發行人代表說明:員工入股價格的公允性,未確認股份支付費用的原因及合理性,是否符合企業會計準則相關規定。請保薦代表人說明核查依據、過程并明確發表核查意見。

 

序號

 

公司名稱

 

上會日期

 

擬上市地點

 

保薦機構

 

1

 

 博通集成電路(上海)股份有限公司

 

2019/1/3

 

上交所主板

 

中信證券

 

2

 

 亞世光電股份有限公司

 

2019/1/3

 

上交所主板

 

招商證券

 

3

 

云南震安減震科技股份有限公司

 

2019/1/8

 

深交所創業板

 

民生證券

 

4

 

南京泉峰汽車精密技術股份有限公司

 

2019/1/8

 

上交所主板

 

中金公司

 

5

 

廣東南方新媒體股份有限公司

 

2019/1/29

 

深交所創業板

 

華西證券

 

6

 

四川天味食品集團股份有限公司

 

2019/3/12

 

上交所主板

 

東興證券

 

7

 

深圳市德方納米科技股份有限公司

 

2019/3/19

 

深交所創業板

 

華泰聯合證券

 

8

 

北京元六鴻遠電子科技股份有限公司

 

2019/3/22

 

上交所主板

 

國泰君安證券

 

9

 

拉卡拉支付股份有限公司

 

2019/3/26

 

深交所創業板

 

中信建投

 

10

 

中簡科技股份有限公司

 

2019/3/26

 

深交所創業板

 

光大證券

 

11

 

浙江運達風電股份有限公司

 

2019/3/26

 

深交所創業板

 

財通證券

 

12

 

廣東日豐電纜股份有限公司

 

2019/3/26

 

深交所中小板

 

東莞證券

 

13

 

武漢帝爾激光科技股份有限公司

 

2019/4/4

 

深交所創業板

 

長江證券承銷保薦有限公司

 

14

 

西安三角防務股份有限公司

 

2019/4/4

 

深交所創業板

 

中航證券

 

15

 

鴻合科技股份有限公司

 

2019/4/4

 

深交所中小板

 

東興證券

 

16

 

四川福蓉科技股份公司

 

2019/4/4

 

上交所主板

 

光大證券

 

17

 

青島惠城環保科技股份有限公司

 

2019/4/11

 

深交所創業板

 

中德證券

 

18

 

深圳市新城市規劃建筑設計股份有限公司

 

2019/4/11

 

深交所創業板

 

海通證券

 

19

 

寧夏寶豐能源集團股份有限公司

 

2019/4/11

 

上交所主板

 

中信證券

 

20

 

廣東松煬再生資源股份有限公司

 

2019/4/11

 

上交所主板

 

英大證券

 

21

 

紅塔證券股份有限公司

 

2019/4/18

 

上交所主板

 

東吳證券

 

22

 

山東元利科技股份有限公司

 

2019/4/18

 

上交所主板

 

中泰證券

 

23

 

蘇州銀行股份有限公司

 

2019/4/25

 

深交所中小板

 

招商證券、東吳證券

 

24

 

四川德恩精工科技股份有限公司

 

2019/4/25

 

深交所創業板

 

國海證券

文 / 采集俠 2019/05/29

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